关于磁县2023年财政预算

执行情况和2024年财政预算（草案）的

报   告

——2024年1月27日在磁县第十七届人民代表大会第四次会议上

磁县财政局局长     李晓东

各位代表：

受县政府委托，我向大会提交磁县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，在县委的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大精神和习近平总书记视察河北重要讲话精神，全面落实中央和省、市、县委决策部署，围绕“1443”发展目标，落实“3429”工作方法，抓收入、优支出，强管理、推改革，防风险、稳运行，全县财政预算执行情况总体平稳，为加快建设富强文明美丽的现代化新磁县提供了有力支撑。

（一）一般公共预算完成情况

2023年，全县全部财政收入完成214392万元，占年初预算的93%，同比增长7.2%。一般公共预算收入完成129844万元，为调整预算的100.3%，同比增长8.7%，居全市第7位，其中，税收收入完成74217万元，税收占比57.2%。

全年一般公共预算总收入429535万元。其中：县本级一般公共预算收入129844万元，上级财力性转移支付收入92298万元，上级专项转移支付和一般性转移支付专项化122228万元，从政府基金预算调入13105万元，从国有资本经营预算调入1001万元，从其他调入13642万元，上年结转35017万元，一般债务转贷收入22400万元（含再融资12800万元）。

全年一般公共预算总支出357840万元。其中：县本级一般公共预算支出327312万元，分科目支出情况为：一般公共服务支出30723万元；国防支出221万元；公共安全支出13387万元；教育支出81248万元；科学技术支出5213万元；文化旅游体育与传媒支出3443万元；社会保障和就业支出44635万元；卫生健康支出27571万元；节能环保支出12695万元；城乡社区支出9522万元；农林水支出37182万元；交通运输支出7000万元；资源勘探工业信息等支出820万元；商业服务业等支出751万元；自然资源海洋气象等支出9348万元；住房保障支出10187万元；粮油物资储备支出334万元；灾害防治及应急管理支出4984万元；其他支出17150万元；债务付息支出10878万元；债务发行费用支出20万元。上解支出17640万元，一般债务还本支出12888万元（再融资支出12800万元、县本级财力支出88万元）。

预算执行结果：全年一般预算总收入429535万元，总支出357840万元，结余结转下年71695万元（含2023年新增国债结转34987万元）。

（二）政府性基金预算完成情况

2023年，全县政府性基金总收入170483万元。其中：县本级政府性基金收入73313万元（国有土地使用权出让收入69580万元，城市基础设施配套费收入2797万元，彩票公益金收入421万元，污水处理费收入515万元），上级补助收入7446万元，新增专项债券转贷收入84100万元（含再融资41200万元），上年结转5624万元。

2023年，全县政府性基金总支出159923万元。其中：文化旅游体育与传媒支出11万元，社会保障和就业支出3594万元，城乡社区支出47164万元，其他支出43654万元，债务付息支出9067万元，债务发行费用支出68万元，专项债务还本支出43260万元，调入一般预算13105万元。

预算执行结果：全年政府性基金总收入170483万元，总支出159923万元，结余结转下年10560万元。

由于省、市财政尚未与我县对账结算，上级下达的转移支付只是初步数据，待结算完成后再相应进行调整，届时再向县人大常委会报告。

（三）国有资本经营预算完成情况

2023年，全县国有资本经营预算收入完成21011万元。其中：县本级国有资本经营预算收入21001万元，上级补助收入10万元。

2023年，全县国有资本经营预算支出21011万元。其中：县本级国有资本经营预算支出20000万元，上级补助支出10万元，调入一般预算1001万元。

（四）社会保险基金预算完成情况

2023年，全县社会保险基金收入43289万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入15508万元，机关事业养老保险基金收入27781万元。上年结余49676万元。

2023年，全县社会保险基金支出46069万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13345万元，机关事业养老保险基金支出32724万元。年末滚存结余46896万元。

（五）政府性债务情况

2023年初我县政府性债务余额为569725万元，当年债券转贷收入106500万元，偿还到期债券本金56148万元，2023年末政府性债务余额为620077万元。2022年债务率为111%（因2023年决算尚未结算，数据暂未确定），处于绿色安全区域。

债券转贷收入中，新增政府债券52500万元主要用于教育补短板小学建设、新城区道路建设、山区道路两侧荒山造林等项目。再融资债券54000万元用于偿还以前年度到期政府债券本金。

（六）落实县人大决议和财政重点工作开展情况

一年来，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，我们认真落实县十七届人大三次会议有关决议以及县人大财经委审查意见，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，为磁县经济社会高质量发展提供了坚实财力保障。

——聚力夯实基础，全力以赴确保财政平稳运行。一是在税收征管上下力气。加强财税联动，强化综合治税，加大重点行业和重点企业帮扶监管，加强退税回缴跟踪管理，实施政府投资项目全流程税收管控，全面清理土地出让、建设开发等重点环节税源，实现应收尽收、应减尽减，高质量完成全年任务目标。二是在向内挖潜上做文章。认真落实财政存量资金清理有关要求，实现了财政结转结余资金清理与规范会计核算及部门预算编制的有机结合，全年累计清理盘活财政存量资金13642万元，统筹用于基本民生保障等“三保”支出，有效缓解了财政资金压力。三是在争资聚财上谋支持。积极对接争跑，全力争资聚财，争取中央和省财政资金大幅增长。全年争取资金32.55亿元，较上年增长13.5%。其中转移支付增量资金1.92亿元，增量位居邯郸市前列。争取到位特别国债资金3.5亿元，涉及全县6个项目。争取省级山水林田湖草沙试点项目资金3444万元。争取债券资金10.65亿元，为全县经济社会发展提供了有力支撑。

——聚力优化服务，坚定不移稳住经济发展大局。一是靠前服务助发展。推进增值税留抵退税等惠企政策落细落实，严把增值税留抵退税风险防控关口，确保各类税收政策精准直达市场主体，为企业创新发展蓄势赋能。全年减缓退税1.2亿元，惠及市场主体1.4万余户。落实研发费用加计扣除政策，申报企业15家、金额5438万元，实现应享尽享。净增市场主体6654家，其中企业占比超过25%，市场活力持续迸发。二是精准服务优环境。聚焦重点领域，全面优化营商环境，联合发改、工信等职能部门深入企业开展专项调研，全面摸清企业发展现状、了解企业诉求、破解企业发展难题。省级以上科技创新平台达8家，高新技术企业达30家。累计认定国家级科技型中小企业132家。三是创新服务添动能。积极发挥财政金融保障职能，不断增强金融服务的精准性、直达性、便捷性，为全县经济发展注入动力。2023年争取国开行建设资金6亿元，确保24万平方米回迁房提前交付，圆了群众安居梦。

——聚力协调发展，不遗余力兜牢民生保障底线。一是全力办好民生实事。28件民生工程和10件民生实事高标准完成。全年民生支出完成25.41亿元，占一般公共预算支出比重达77.6%。投资13.6亿元，新建改建扩建学校15所，增加公办学位近3万个。城乡居民基本养老保险基础养老金标准由2020年每人每月113元提高到168元，3年净增55元，增幅全市最高。二是支持社会事业发展。打通磁州路东延、古漳大街北延等6条断头路。新建11个口袋公园，新增城市绿地5万平方米，人均公园绿地达到17平方米。筹措资金1亿元，新（改）建供热管网30公里，新增供热面积168万平方米，惠及群众1.3万余户。三是深入推进乡村振兴。严格落实“四个不摘”要求，统筹乡村振兴衔接资金2651万元支持农业产业发展，牢牢守住不发生规模性返贫底线。新建农村公路53.6公里，村庄街道硬化100%全覆盖。完成农村户厕提升1395座，创成12个省级村。集体经济收入超10万元以上村比例超过82%。粮食总产达到4.3亿斤，连续三年丰产丰收。

——聚力提质增效，坚持不懈深化财政管理改革。一是扎实推进国企改革。把安顺改制作为一项政治任务，全力跟进，加速跑办，积极协同相关部门大力推进资产清算、改制重组，公司100%股权以11600万元人民币竞拍，200余名职工妥善安置，磁县国企改革取得重大突破，实现了“职工满意、企业满意、政府满意、社会满意”。二是深化政府采购改革。进一步优化政府采购营商环境，推动“双盲”评审，营造公平公正的评标环境，民营企业中标率上升至65%。政府采购面向中小企业预留份额提高到40%以上，提高小微企业价格评审优惠，全县政府采购授予中小微企业合同金额13349万元，占政府采购规模的80%。三是加强项目投资评审。2023年部门申报项目469个，预算资金123100万元，经审核后定案金额为97900万元，审减25200万元，审减率20%，极大节约了财政资金。

——聚力管控有度，持续用力防范财政运行风险。一是积极偿还政府债务。通过年初预算安排偿债资金、发行再融资债券、稳慎发行新增债券额度等多种方式，确保了政府债务风险的总体可控。2020-2022年连续三年债务风险等级均在“绿色”区域。二是稳妥化解隐性债务。落实隐性债务监测机制，每月通报化解进度，压实偿还主体责任，坚决遏制增量、化解存量，化解政府隐性债务25869万元，隐性债务得到有效防范和化解，超额完成年度任务。同时坚决化存量、遏增量，完成2亿元的存量暂付款消化任务。三是坚决兜牢“三保”底线。2023年全县“三保”支出14.5亿元，确保机关事业单位正常运转，确保公教人员工资按时发放，确保全县财政稳定运行。

艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。过去的一年，面对前所未有的困难和挑战，我们迎难而上、奋力攻坚，开拓创新、拼搏竞进，经受住了各方面严峻考验，取得了殊为不易的成绩。成绩的取得，是县委、县政府坚强领导和科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导和鼎力支持的结果，也是各级各部门团结协作、拼搏奋斗的结果。

在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还面临极大困难，主要是：财政增收乏力，经济下行压力进一步制约传统产业发展，新的招商引资项目投产达效仍需时日，在未形成新的有效产业支撑前，短期内缺乏新的增长点；经济高质量发展的支撑作用还不强，产业类项目支撑仍有所不足，财源建设有待进一步加强；“三保”、债务还本付息和民生配套等刚性支出只增不减，预计今后相当长一段时间内，我县仍将面临收支矛盾突出、资金保障不足等“紧平衡”态势。我们将高度重视这些问题，积极采取措施逐步加以解决。

二、2024年预算安排情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好2024年财政工作十分重要、意义重大。

（一）2024年预算安排的指导思想

2024年，全县预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大、二十届二中全会及中央经济工作会议精神，全面贯彻习近平总书记视察河北重要讲话精神，认真落实省委十届二次、三次、四次、五次全会及省委经济工作会议、市委十届七次全会、县委十二届七次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，更好统筹财政运行和经济社会发展，全面深化财政体制改革，突出做好“三保”保障工作，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转；精准有效落实积极的财政政策，促进经济高质量发展；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重点领域财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，为推动磁县高质量发展贡献财政力量。

（二）2024年县级预算草案

1.一般公共预算安排。2024年全县全部财政收入计划227600万元，增长6%左右。一般公共预算收入计划137650万元，增长6%左右。

根据现行财政体制测算，2024年全县一般公共预算总收入430720万元。其中：县本级一般公共预算收入137650万元，上级财力性补助收入80357万元，上级提前下达专项转移支付和一般性转移支付专项化65932万元，从政府基金预算调入49686万元，从国有资本经营预算调入22000万元，上年结转71695万元，一般债务转贷收入预计3400万元（预计再融资3400万元，新增债务限额暂未下达）。

按照收支平衡的原则，相应安排一般公共预算总支出430720万元。其中：县本级安排一般公共预算支出405792万元，一般债务还本支出3400万元，上解支出21528万元。

2.政府性基金预算安排。2024年全县政府性基金总收入预算安排156736万元。其中：县本级政府性基金预算收入安排114955万元（国有土地使用权出让收入111135万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入520万元，彩票公益金收入300万元），上级专项转移支付5021万元，上年结转10560万元，专项债务转贷收入26200万元（预计再融资26200万元，新增债券限额暂未下达）。

相应安排2024年全县政府性基金预算总支出156736万元。其中：县本级安排政府性基金预算支出77550万元，专项债务还本支出29500万元（含再融资26200万元，县本级财力3300万元），调入一般预算49686万元。

3.国有资本经营预算安排。2024年，全县国有资本经营预算收入安排25010万元。其中：县本级预算收入安排25000万元，上级专项转移支付10万元。相应安排全县国有资本经营预算支出25010万元。其中：国有资本经营支出3010万元，调入一般