关于磁县2025年财政预算

执行情况和2026年财政预算（草案）的

报  告

2026年2月2日在磁县第十七届人民代表大会第六次会议上

磁县财政局局长  李洪超

 

各位代表：

受县政府委托，向大会提交磁县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和指导下，县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，以高质量发展统揽全局，沉着应对复杂严峻的财政经济形势，抓财源、兜底线、惠民生、保重点、防风险，集中财力支持重大战略部署落地实施，推动全县经济实现质的有效提升和量的合理增长，全年财政预算执行情况总体平稳，为开创磁县中国式现代化建设崭新局面提供了有力支撑。

（一）一般公共预算完成情况

2025年，全县全部财政收入完成209032万元，为调整预算的100%，同比增长3.4%。一般公共预算收入完成139253万元，为调整预算的100.1%，同比增长4.1%，居全市第4位，其中，税收收入完成79721万元，税收占比57.2%。

全年一般公共预算总收入455022万元。其中：县本级一般公共预算收入139253万元，上级财力性转移支付收入103430万元，上级专项转移支付和一般性转移支付专项化85873万元，从政府性基金预算调入33142万元，从其他调入14720万元，上年结转50286万元，一般债务转贷收入23400万元（含再融资7300万元），动用预算稳定调节基金4918万元。

全年一般公共预算总支出405384万元。其中：县本级一般公共预算支出363902万元，分科目支出情况为：一般公共服务支出37720万元；国防支出200万元；公共安全支出10804万元；教育支出88136万元；科学技术支出4442万元；文化旅游体育与传媒支出3930万元；社会保障和就业支出64398万元；卫生健康支出20578万元；节能环保支出9910万元；城乡社区支出19434万元；农林水支出49908万元；交通运输支出8549万元；资源勘探工业信息等支出339万元；商业服务业等支出221万元；自然资源海洋气象等支出16502万元；住房保障支出12067万元；粮油物资储备支出298万元；灾害防治及应急管理支出5159万元；债务付息支出11221万元；债务发行费用支出20万元；其他支出66万元。上解支出21836万元，一般债务还本支出12119万元，调出资金7527万元。

预算执行结果：全年一般预算总收入455022万元，总支出405384万元，结余结转下年49638万元。

（二）政府性基金预算完成情况

2025年，全县政府性基金总收入244066万元。其中：县本级政府性基金收入75238万元（国有土地使用权出让收入70899万元、城市基础设施配套费收入3513万元、彩票公益金收入442万元、污水处理费收入384万元），上级补助收入26656万元，专项债券转贷收入95200万元（含再融资9900万元），调入资金7527万元，上年结转39445万元。

2025年，全县政府性基金总支出179784万元。其中：文化旅游体育与传媒支出9万元，城乡社区支出42793万元，农林水支出4328万元，资源勘探工业信息等支出369万元，灾害防治及应急支出9741万元，其他支出66825万元，债务付息支出9997万元，债务发行费用支出80万元，专项债务还本支出12500万元，调入一般预算33142万元。

预算执行结果：全年政府性基金总收入244066万元，总支出179784万元，结余结转下年64282万元。

由于省、市财政尚未与我县对账结算，上级下达的转移支付只是初步数据，待结算完成后再相应进行调整，届时再向县人大常委会报告。

（三）国有资本经营预算完成情况

2025年，全县国有资本经营预算收入10万元（上级补助收入）。

2025年，全县国有资本经营预算支出10万元（上级补助支出）。

（四）社会保险基金预算完成情况

2025年，全县社会保险基金收入64219万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入24121万元，机关事业养老保险基金收入40098万元。上年结余44496万元。

2025年，全县社会保险基金支出58014万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出18705万元，机关事业养老保险基金支出39309万元。年末滚存结余50701万元。

（五）政府性债务情况

2025年初我县政府性债务余额为665577万元，当年债券转贷收入118600万元，偿还到期债券本金19119万元，2025年末政府性债务余额为765058万元。2024年债务率为139%（因2025年决算尚未结算，数据暂未确定），处于“黄色”区域。

债券转贷收入中，新增政府债券95900万元，其中：用于解决政府拖欠企业账款51500万元；用于建设项目28100万元，主要是教育补短板建设、新城区道路建设、城区供热普及、园区基础设施管网、城区供水管网更新、老旧小区改造、养老服务中心等项目；用于PPP等存量政府投资项目16300万元。再融资债券22700万元，其中：偿还以前年度到期政府债券本金17200万元，安排使用结存限额用于解决政府拖欠企业账款和其他存量债务项目4000万元，置换存量隐性债务1500万元。  

（六）落实县人大决议和财政重点工作开展情况

一年来，财税部门坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，严格落实县人大决议要求，重点从以下五个方面抓好预算执行和财政工作。

——聚力收支管控，夯实财源根基。一是强化收入征管。强化综合治税，持续推进财源建设税费征管专项行动，加大重点领域、重点行业欠税清缴力度，确保收入及时、足额入库。加强税费精诚共治，通过深挖盘活资源、规范非税征管、加强资金统筹等方式，多渠道增加收入。二是主动向上争资。围绕“两重”“两新”支持领域，抢抓中央预算内投资、地方专项债券等政策机遇，全力争取国家、省级政策资金扶持，全年争取上级转移支付资金30.24亿元，其中政府债券资金10.14亿元，为项目建设提供了有力支撑。三是从严控制支出。坚持过“紧日子”思想，进一步优化支出结构，全力保障县委县政府重要战略、重点工作和重大项目实施，提高财政资源配置效率。大力压减一般性支出和“三公”经费支出，全年部门业务类支出持续下降。

——尽力办好实事，提升民生福祉。一是提升人民生活品质。25项民生工程全面完成，全年民生支出30.35亿元，增长1.5%，占一般公共预算支出比重83.4%。二是全面推进乡村振兴。持续巩固脱贫攻坚成果，统筹乡村振兴衔接资金2856万元，支持农业产业发展，牢牢守住不发生规模性返贫底线。西部山区42个村供水保障工程全面完成，3.7万名村民喝上放心水。6条近28公里的“四好农村路”提升工程完工，切实提高西部群众生产生活水平。三是持续改善城乡面貌。老旧小区改造面积20.16万平方米，惠及群众2000余户，新建口袋公园5座，新增城市绿化面积11万平方米，供热扩面20万平方米，群众满意度历年最高。

——加力产业赋能，助推经济发展。一是助推高质量发展。惠企政策应享尽享，研发费用加计扣除惠及企业21家，扣除金额7380万元，同比增长10%。新增市场主体1.1万家。创优服务环境，规范入企执法检查，检查次数和涉企罚没收入同比下降65%、54.5%。二是支持科技创新。全力支持实施科技创新三年攻坚行动，认定国家级高新技术企业、国家科技型中小企业分别达到39家、228家，省级创新型中小企业、专精特新企业分别达到94家、23家，高新技术产业增加值占比达到27.8%。三是助力农业产业振兴。拨付各类农业产业专项资金1.26亿元，支持粮食生产、高标准农田建设、粮油作物等农业产业，持续激发农业产业发展活力。

——着力管理提质，强化保障效能。一是深化预算绩效管理。将绩效管理全面嵌入预算编制、执行、监督、评价各环节，构建资金运行全周期闭环管理体系，有效提升财政资源配置效率和使用效益。二是强化预算评审管理。2025年完成政府性投资项目预算评审477个，核减金额4.52亿元，审减率16%，实现源头“节流”。三是优化采购营商环境。2025年共组织政府采购项目87个，节约资金243.49万元，核减率1.73%。通过提高预留份额、价格评审优惠等措施支持中小企业发展，2025年面向中小企业采购金额1.38亿元，占采购总额的100%。

——全力防范风险，稳定财政运行。一是稳妥化解债务风险。加强政府债务限额管理和预算管理，严控存量隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，规范使用上级下达化债资金，严格做到按规定方式和要求稳妥化解存量债务。2025年化解1.91亿元，完成年度任务，债务风险总体可控。二是切实履行监督主责。通过精准核查、动态跟踪，纠治财政资金使用违法违规行为，筑牢资金安全防线。2025年，围绕超长期特别国债和增发国债资金、高标准农田建设资金、乡村振兴项目资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等开展专项检查，扎实推进发现问题专项整治，加强问题整改及建章立制，促进整治工作形成闭环。三是有效兜牢“三保”底线。坚持“有保有压”，突出重点，将“三保”支出列为优先保障项，2025年全县 “三保”支出16.89亿元，确保财政稳定运行。

2025年是“十四五”收官之年。五年来，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，财税部门直面新冠疫情冲击、房地产市场下行、经济运行承压等多重考验，实干笃行推进财源建设、民生保障、风险防控与财政改革，为全县经济社会高质量发展筑牢财力根基。一是收入规模不断壮大。全县一般公共预算收入累计完成61.90亿元，是“十三五”时期的1.5倍，年均增长10.46%，高出全市4.39个百分点。二是支出规模不断扩大。全县一般公共预算支出累计完成167.58亿元，是“十三五”时期的1.3倍，年均增长3.52%。三是争资引项成效显著。累计争取上级补助资金101.88亿元，是“十三五”时期的1.2倍，争资总量保持全市前列。争取新增债券32.59亿元，年均增长1.59%，支持新增政府投资建设项目46个。争取国家、省级试点4个，争取数量创财政建史以来之最。四是重点领域保障有力。全县民生支出累计达135.8亿元，年均增长4.05%，占全县一般公共预算支出的比重稳定在80%左右。累计投入财政衔接推进乡村振兴补助资金1.30亿元，年均增长5.03%。五是财政风险有效防范。累计偿还到期政府债务本息46.52亿元，未发生政府债务违约行为；化解政府隐性债务6.17亿元,隐性债务实现“清零”。消化2018年底前财政暂付款4.07亿元，实现暂付款“清零”。

总的来看，全县财政工作取得的成绩殊为不易，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大依法监督和县政协有力支持的结果，也是各部门共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政工作仍存在收支矛盾突出，财源建设基础不够牢固，基层“三保”、政府债务化解压力较大，部门绩效理念尚不牢固，绩效结果运用还需进一步强化等问题。对于这些问题，我们将坚持问题导向，认真研究，采取有力措施，逐步予以解决。

二、2026年预算安排情况

（一）2026年预算安排的指导思想

2026年是贯彻落实党的二十届四中全会精神、进一步全面深化改革的关键之年，是实施“十五五”规划的开局之年。根据上级有关要求，结合当前财政经济形势，2026年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，完整准确全面贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，着力推动高质量发展。落实更加积极的财政政策，支持持续扩大内需、优化供给，做优增量、盘活存量，因地制宜发展新质生产力。更好统筹发展和安全，持续防范化解重点领域风险。坚持财政政策民生导向，推动更多资金资源投资于人、服务民生。着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，促进保持社会和谐稳定，实现“十五五”良好开局。

（二）2026年县级预算草案

1.一般公共预算及平衡情况

2026年全县一般公共预算收入计划143450万元，增长3%左右。

（1）一般公共预算总收入。2026年一般公共预算总收入为428779万元，主要包括：

①县本级收入预算安排143450万元。其中：税收收入83700万元，非税收入59750万元。

②上级税收返还收入9295万元。

③上级转移支付收入147753万元。其中：一般性转移支付144017万元（含共同财政事权转移支付62741万元），专项转移支付3736万元。

④债务转贷收入21500万元。

⑤从政府性基金调入资金57143万元。

⑥上年结转49638万元。

（2）一般公共预算总支出。2026年一般公共预算总支出为428779万元，主要包括：

①一般公共预算支出安排383291万元。

②上解支出21570万元。

③一般债务还本支出23918万元。

2.政府性基金预算及平衡情况

（1）收入预算。2026年政府性基金预算总收入为196322万元，主要包括：

①本级收入安排108000万元。其中：国有土地使用权出让收入104000万元，彩票公益金收入300万元（福利彩票公益金200万元、体育彩票公益金100万元），城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入200万元。

②上级补助收入2440万元。

③债务转贷收入21600万元。

④上年结转64282万元。

（2）支出预算。根据收支平衡原则，2026年政府性基金预算总支出为196322万元。其中：本级支出115099万元，债务还本支出24080万元，调出资金57143万元。

3.国有资本经营预算及平衡情况

县本级未编制国有资本经营预算，上级补助收入10万元。相应安排支出10万元（国有企业退休人员社会化管理补助）。

4.社会保险基金预算及平衡情况

（1）收入预算。社保基金总收入117507万元，包括：①本年预算安排66806万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入25760万元，机关事业养老保险基金收入41046万元。②上年结余50701万元。

（2）支出预算。社保基金总支出117507万元，包括：①本年支出安排63825万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出21441万元，机关事业养老保险基金支出42384万元。②年末滚存结余53682万元。

（三）2026年政府性债务情况

2026年，申报一般债券项目19个，总投资17.9亿元，债券需求5.33亿元，主要用于教育补短板、交通基础设施建设和水利工程建设等。申报专项债券项目27个，总投资40.57亿元，债券需求25.25亿元，主要用于住建局污水处理厂改扩建、燃气安全管理平台新型基础设施建设，交通局浩通城乡冷链物流基地项目，人民医院医疗设备更新项目，水利局县城南部城区防洪排涝工程、农村供水提升工程，卫健局肿瘤医院整体迁建、中医院诊疗服务能力提升等建设项目。

2026年到期债券47998万元，其中：一般债券到期23918万元，专项债券到期24080万元。计划争取再融资43100万元（一般21500万元、专项21600万元）。预计2026年债务规模控制在黄色区域，不会发生债务风险。

三、做好2026年预算管理工作的主要措施

2026年是“十五五”规划开局之年，做好财政工作意义重大。财税部门将深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实县委、县政府各项决策部署，聚焦“四区”目标定位，抓收入、优支出，推改革、防风险，保重点、促发展，为全县经济社会高质量发展提供坚实财政保障。

（一）坚持挖潜增收，千方百计拓财源。一是培育产业财源。坚持做大增量、巩固存量、帮扶变量，巩固壮大循环化工、童装安防支柱财源，大力培育装备制造、现代农业、文化旅游等新型优质财源，增强财源建设能力，确保财政收入增长可持续。二是强化财税征管。强化税费精诚共治，深入分析研判财税收入形势，强化重点领域、重点行业、关键税种的稽查监管，进一步挖潜增收、颗粒归仓，推动财政收入量质齐升。三是盘活国有“三资”。进一步挖掘自然资源、数据资源、闲置资产等方面收益潜力，加快自然资源组合供应、经营权出让等项目市场化运营，充实县级可用财力。

（二）坚持有保有压，强化统筹保重点。一是严格支出管理。坚定落实习惯过紧日子要求，坚守原则、把紧关口，从严从紧控制非重点、非急需支出，真正把财政资金用在刀刃上、用出实效来。二是强化重点领域保障。促进科技创新，落实好研发费用加计扣除政策，进一步缓解科技型中小企业资金压力。推进乡村全面振兴，以保障国家粮食安全和重要农产品供给为核心任务，健全多元投入格局，提升农业综合生产能力。坚持尽力而为、量力而行，把投资于物同投资于人紧密结合起来，稳步提升民生保障水平。三是突出资金绩效。通过建立健全事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价及结果运用全过程制度体系，及时调整低效无效资金，从源头上优化财政资源配置。

（三）坚持积极有为，精准高效促发展。一是抢抓政策机遇。围绕国家“两重”“两新”政策，积极争取超长期特别国债、新增一般债券和专项债券资金，为全县项目建设提供保障。精准把握政策，积极对接争跑，最大限度争取中央、省均衡性转移支付和县级财力基本保障机制奖补等资金，缓解支出压力。二是突出产业导向。聚焦“四区”目标定位，组合使用政府专项债、超长期特别国债、中央预算内投资等多种政策工具，支持战略性新兴产业发展壮大，促进传统产业转型升级，加快培育新质生产力。三是放大乘数效应。注重财税政策与金融、产业、投资等政策协同发力，综合运用财政补贴、贷款贴息等政策工具，创新谋划更多“小切口、大收益”的撬动性举措，增强财政资金“四两拨千斤”作用。

（四）坚持改革创新，规范高效强管理。一是深化零基预算改革。取消预算安排基数，打破预算支出固化格局，所有预算支出区分轻重缓急，实行预算项目分类保障。二是深化国资国企改革。有序整合重组国有企业，妥善解决国有企业遗留问题，盘活用好国有低效土地、闲置房产、存量基础设施等资产，稳步推进中岳、恒泽两家平台公司实体化转型和市场化运营。三是深化 “数字财政”改革。推进预算编制、资金拨付、监督管理信息化，打通部门“数字壁垒”，通过数字化手段实现财政业务全流程可追溯、可监管，提升财政审批效率和服务水平，为财政决策提供精准数据支撑。

（五）坚持严防风险，全力以赴守底线。一是按时偿还本息。强化政府债券还本付息源头管理，多渠道筹措资金，在年度预算内足额安排还本付息资金，按照协议约定按时足额拨付，防止政府偿债违约事件发生。二是严控隐性债务。坚持“先有预算、后项目建设”和“谁举借、谁偿还、谁负责”的原则，对隐性债务风险防范化解时刻保持高压监管态势，严格落实新增隐债终身问责制，坚决遏制新增隐性债务。三是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出的优先顺序，优化调整支出结构，严格预算审批程序，严控预算追加事项，重点压减“三公”经费等一般性支出，确保“三保”资金需求。同时，加大财会监管力度，坚决维护良好财经秩序，严防财政资金“跑冒滴漏”，确保财政资金规范、高效、安全使用。

各位代表，做好2026年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持争第一、创唯一，解放思想、奋发进取，争先创优、担当实干，扎实做好各项财政工作，为开创磁县中国式现代化建设崭新局面贡献财政力量！