关于磁县2024年财政预算

执行情况和2025年财政预算（草案）的

报  告

 

2025年1月14日在磁县第十七届人民代表大会第五次会议上

磁县财政局局长  李晓东

 

各位代表：

受县政府委托，向大会提交磁县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，面对复杂严峻的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，在县委的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央和省、市、县委决策部署，严格执行县人大各项决议，扎实落实积极的财政政策，狠抓预算执行管理，有效防控财政风险，全县财政运行总体平稳，为开创磁县中国式现代化建设崭新局面提供了有力支撑。

（一）一般公共预算完成情况

2024年，全县全部财政收入完成202255万元，为调整预算的99%，同比下降5.7%。一般公共预算收入完成133756万元，为调整预算的100%，同比增长3%，居全市第13位，其中，税收收入完成74524万元，税收占比55.7%。

全年一般公共预算总收入447211万元。其中：县本级一般公共预算收入133756万元，上级财力性转移支付收入92955万元，上级专项转移支付和一般性转移支付专项化96375万元，从政府基金预算调入31453万元，上年结转71972万元，一般债务转贷收入20700万元（含再融资9700万元）。

全年一般公共预算总支出397017万元。其中：县本级一般公共预算支出352958万元，分科目支出情况为：一般公共服务支出30545万元；国防支出197万元；公共安全支出11716万元；教育支出83132万元；科学技术支出5283万元；文化旅游体育与传媒支出3506万元；社会保障和就业支出53176万元；卫生健康支出21019万元；节能环保支出11559万元；城乡社区支出11026万元；农林水支出49476万元；交通运输支出5393万元；资源勘探工业信息等支出399万元；商业服务业等支出200万元；自然资源海洋气象等支出8160万元；住房保障支出9574万元；粮油物资储备支出400万元；灾害防治及应急管理支出37229万元；债务付息支出10967万元；债务发行费用支出1万元。上解支出22153万元，一般债务还本支出9700万元，调出资金7704万元，安排预算稳定调节基金4502万元。

预算执行结果：全年一般预算总收入447211万元，总支出397017万元，结余结转下年50194万元。

（二）政府性基金预算完成情况

2024年，全县政府性基金总收入179741万元。其中：县本级政府性基金收入81869万元（国有土地使用权出让收入78299万元、城市基础设施配套费收入2623万元、彩票公益金收入488万元、污水处理费收入459万元），上级补助收入21741万元，新增专项债券转贷收入57700万元（含再融资38200万元），调入资金7704万元，上年结转10727万元。

2024年，全县政府性基金总支出140296万元。其中：文化旅游体育与传媒支出41万元，城乡社区支出41683万元，农林水支出4896万元，资源勘探工业信息等支出35万元，其他支出10685万元，债务付息支出9953万元，债务发行费用支出50万元，专项债务还本支出41500万元，调入一般预算31453万元。

预算执行结果：全年政府性基金总收入179741万元，总支出140296万元，结余结转下年39445万元。

由于省、市财政尚未与我县对账结算，上级下达的转移支付只是初步数据，待结算完成后再相应进行调整，届时再向县人大常委会报告。

（三）国有资本经营预算完成情况

2024年，全县国有资本经营预算收入10万元（上级补助收入）。

2024年，全县国有资本经营预算支出10万元（上级补助支出）。

（四）社会保险基金预算完成情况

2024年，全县社会保险基金收入48458万元。其中，城乡居民基本养老保险基金收入19064万元，机关事业养老保险基金收入29394万元。上年结余46896万元。

2024年，全县社会保险基金支出51930万元。其中，城乡居民基本养老保险基金支出16016万元，机关事业养老保险基金支出35914万元。年末滚存结余43424万元。

（五）政府性债务情况

2024年初我县政府性债务余额为620077万元，当年债券转贷收入78400万元，偿还到期债券本金32900万元，2024年末政府性债务余额为665577万元。2023年债务率为138%（因2024年决算尚未结算，数据暂未确定），处于黄色区域。

债券转贷收入中，新增政府债券30500万元，其中：用于建设项目26000万元，主要用于教育补短板建设、新城区道路建设、养老服务中心等项目，化解存量隐性债务4500万元。再融资债券47900万元，其中：偿还以前年度到期政府债券本金29600万元，争取债务结存限额化解存量政府投资项目债务12200万元，化解存量隐性债务6100万元。

（六）落实县人大决议和财政重点工作开展情况

一年来，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，认真贯彻预算法及其实施条例，全面落实县人大预算决议和审查意见，充分发挥财政调控保障作用，有力促进了全县经济社会高质量发展。

——坚持聚财增收，不断提升财政整体实力。一是依法依规组织收入。加强收入分析研判，密切关注重点行业、重点税源税收贡献变化，加强帮扶指导，优化纳税环境，强化综合治税, 全力堵漏增收，确保全年目标任务圆满完成。二是积极争取资金支持。密切关注上级财政政策动向和资金投向，紧抓国家一揽子增量财政政策机遇，积极主动对接，全力争资聚财，全年争取各类上级政策资金达28.96亿元。其中：财力性转移支付9.3亿元，政府债券资金7.84亿元，其他转移支付资金11.82亿元，为全县项目建设提供了有力资金保障。三是优化支出科学管控。把持续“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹资金用于“三保”支出、经济社会发展和社会稳定等亟需支持领域，确保财政实现收支平衡。

——坚持保障有力，不断提升人民生活品质。一是提高民生保障水平。29项民生工程提前完成年度任务，全年民生支出完成29.9亿元，占一般公共预算支出比重达84.7%，增长17.7%。居民基础养老金标准提高到198元/月，提前完成“十四五”规划目标。二是支持社会事业发展。15.3公里城区供热主管网竣工，入网总面积达411万平方米，惠及群众近3万户。迎宾路、滏阳大街等5条道路完成改造提升，安康路东延、古漳大街北延等6条断头路全面打通，铁西大街北延等9条道路竣工通车。争取增发国债资金近4亿元，7个水毁修复工程如期投用，数量全市第二。三是助力乡村全面振兴。持续巩固脱贫攻坚成果，统筹乡村振兴衔接资金2713万元，支持农业产业发展，牢牢守住不发生规模性返贫底线。新增省级和美乡村10个，完成农厕改造8610座。

——坚持创优环境，不断提升财政工作效能。一是着力优化服务环境。大力开展涉企收费专项检查，规范收费行为，优化服务环境，涉企罚没收入同比下降8%。惠企政策应享尽享，研发费用加计扣除惠及企业18家，扣除金额6497万元，同比增长19%。新增市场主体1.5万户，是去年的3倍。二是严格政府采购管理。推动“双盲”评审，营造公平公正的评标环境，民营企业中标率达到77.55%。政府采购面向中小企业预留份额提高到40%以上，全县政府采购授予中小微企业合同金额达1.49亿元，占政府采购规模的88.67%。三是加强项目投资评审。2024年评审政府投资项目424个，审减节约资金3.26亿元，审减率22%，极大节约了财政资金。

——坚持防范在先，不断提升风险防控能力。一是按时偿还政府债务。通过年初预算安排偿债资金、发行再融资债券、发行新增债券额度等多种方式，按时偿还到期政府债务本息5.32亿元。2023年末磁县政府债务率为138%，处于安全区间。二是稳妥化解隐性债务。制定《防范化解地方债务风险“1+7”方案》，建立完善全口径地方债务监测监管体系，坚决遏制增量、化解存量，2024年化解政府隐性债务1.2亿元，超额完成年度任务。三是坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”优先，强化动态监测预警，月初满足“三保”支出需求后再统筹安排其他支出，全力“保基本民生、保工资、保运转”，坚决兜牢“三保”底线。2024年全县“三保”支出达15.6亿元，确保机关事业单位正常运转，确保全县财政稳定运行。

各位代表，以上成绩的取得，是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、鼎力支持的结果，也是各部门各乡镇凝心聚力、团结奋进的结果。同时，我们也清醒地认识到财税工作中还面临着一些困难和挑战，主要是：受经济下行、土地市场持续低迷等多重因素影响，税收收入不及预期，政府性基金收入下降，收入质量不高；经济总量仍然偏小，主导产业支撑作用还不够强，财源建设有待进一步加强，高质量发展的基础仍较薄弱；落实民生政策提标、政府债务还本付息等支出需求刚性增长，财政收支矛盾极为突出，预算收支“紧平衡”状态仍将持续；个别部门习惯“过紧日子”的意识树得仍旧不牢，财政资金使用绩效有待进一步提升等。对此，我们将高度重视，认真研究，采取针对性措施努力加以解决。

二、2025年预算安排情况

（一）2025年预算安排的指导思想和基本原则

指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，深入落实省委市委全会和省市经济工作会议精神，认真落实县委十二届九次全会暨县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，优化支出结构，提高资金效益，防范运行风险，推动经济持续回升向好，为高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供有力保障。

预算编制基本原则：一是收入预算积极稳妥。坚持实事求是、科学预测，准确把握财经形势，充分估计困难挑战，稳妥安排收入预算，确保与我县经济社会发展水平基本同步，与更加积极的财政政策的总体要求协调一致，增强预算完整性和县级财政资源统筹能力。二是支出安排突出重点。聚焦全县中心工作和县委、县政府重大决策部署，树牢持续“过紧日子”思想，深化零基预算改革，加强资金资源统筹，集中财力支持实施“九大工程”、打造“七大产业”等重大战略任务。同时足额安排民生兜底、社会事业发展等刚性支出，做到“小钱小气、大钱大方”。三是资金管理注重绩效。严格预算约束，严控新增支出，严禁超预算、无预算支出。树牢预算绩效理念，推动预算与绩效管理深度融合，对低效无效项目予以取消或压缩。严肃财经纪律，加强财会监督，保证资金规范安全使用。四是切实防范化解风险。统筹发展和安全，年初预算足额安排债务还本付息资金，审慎实施政府投资项目，坚决遏制新增隐性债务。认真落实“三保”主体责任，兜牢兜实基层“三保”底线，确保财政平稳可持续运行。

（二）2025年县级预算草案

1.一般公共预算及平衡情况

2025年全县一般公共预算收入计划140430万元，增长5%左右。

（1）一般公共预算总收入。2025年一般公共预算总收入为408723万元，主要包括：

①县本级收入预算安排140430万元。其中：税收收入84300万元，非税收入56130万元。

②上级税收返还收入9295万元。

③上级转移支付收入141588万元。其中：一般性转移支付138560万元（含共同财政事权转移支付62169万元），专项转移支付3028万元。

④债务转贷收入7300万元。

⑤从政府性基金调入资金55414万元。

⑥动用预算稳定调节基金4502万元。

⑦上年结转50194万元。

（2）一般公共预算总支出。2025年一般公共预算总支出为408723万元，主要包括：

①县本级支出预算安排379039万元。

②上解支出21565万元。

③一般债务还本支出8119万元。

2.政府性基金预算及平衡情况

（1）收入预算。2025年政府性基金预算总收入为166380万元，主要包括：

①本级收入安排106773万元。其中：国有土地使用权出让收入103000万元，彩票公益金收入350万元（福利彩票公益金200万元、体育彩票公益金150万元），城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入423万元。

②上级补助收入10262万元。

③债务转贷收入9900万元。

④上年结转39445万元。

（2）支出预算。根据收支平衡原则，2025年政府性基金预算总支出为166380万元。其中：本级支出99966万元，债务还本支出11000万元，调出资金55414万元。

3. 国有资本经营预算及平衡情况

县本级未编制国有资本经营预算，上级补助收入10万元。相应安排支出10万元（国有企业退休人员社会化管理补助）。

4.社会保险基金预算及平衡情况

（1）收入预算。社保基金总收入102151万元，包括：①本年预算安排58727万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入21749万元，机关事业养老保险基金收入36978万元。②上年结余43424万元。

（2）支出预算。社保基金总支出102151万元，包括：①本年支出安排58176万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出18572万元，机关事业养老保险基金支出39604万元。②年末滚存结余43975万元。

（三）2025年政府性债务情况

2025年申报专项债券项目16个、金额73300万元，主要用于漳河经济开发区基础设施管网建设20000万元，城市供热、供气管网等配套设施项目14000万元，增发国债和超长期国债项目县级配套资金4000万元，农村人居环境提升及重点区域农村生活污水整治4000万元等。

2025年到期债券19119万元，其中：一般债券到期8119万元，专项债券到期11000万元。计划争取再融资17200万元（一般7300万元、专项9900万元）。预计2025年债务规模控制在黄色区域，不会发生债务风险。

三、做好2025年预算管理工作的主要措施

2025年，我们将认真贯彻县委各项决策部署，全面落实县人大有关决议和要求，助推全县经济社会高质量发展。

（一）聚焦强基固本，持续增强财政实力。加强收入组织，强化财税部门协调联动，在落实好各项减税降费政策的基础上，不断做大税收总量、提高收入质量。坚决杜绝收取过头税费、搞虚收空转和乱收费、乱罚款、乱摊派，大力消减涉企罚款，确保2025年涉企罚没收入降低50%以上。持续落实政府“过紧日子”要求，坚持把牢预算管理、资金配置、政府采购等关口，大力压减非刚性和一般性支出，努力降低行政运行成本。认真落实《财政部关于依托预算管理一体化系统建立全国行政事业单位国有资产调剂共享平台的通知》（财资〔2024〕175号）精神，进一步盘活国有资产资源，通过优化在用资产管理、加强调剂共享、探索集中运营等方式，努力将“沉睡”的资产变成增收的“活水”，有效提高资产使用和处置效益。

（二）聚焦重点任务，助推县域经济发展。精准研究政策，抢抓难得机遇，落实好国家一揽子增量政策，特别是聚焦“两重”“两新”等政策实施，积极争取中央预算内、地方政府专项债券、超长期特别国债等资金。发挥财政资金引领撬动作用，综合运用股权投资、担保贷款、财政奖补等方式，特别是运用好政府投资基金，全力保障“九大工程”“七大产业”实施，培育发展新动能新优势。做好重点领域资金保障，保持财政衔接推进乡村振兴资金规模，实现教育、科技领域投入只增不减，足额落实民生政策提标扩面政策，稳步提升民生保障水平。

（三）聚焦改革创新，提升财政管理效能。深化零基预算改革，打破支出固化格局，精细编制预算，确保每笔资金花在刀刃上。深化预算绩效管理改革，推进预算支出标准化体系建设，加强事前绩效评估、事中跟踪监控、事后评估问效，提升重点领域资金效益和政策效能。积极探索用水、排污、低空经济特许经营权市场化交易，形成“资金、资产、资本”完整循环链，拓宽筹融资渠道。强化财会监督，聚焦政策实施、财经纪律、民生实事、预算执行、会计信息等重点领域深入开展财会监督检查，维护良好财经秩序。

（四）聚焦债务管控，有效防范运行风险。按照全口径债务风险管理要求，落实好《防范化解地方债务风险“1+7”方案》，稳妥化解存量，坚决遏制增量，用好中央“安排6万亿元债务限额置换地方政府存量隐性债务”政策，全力争取用于化债的新增债务限额，确保法定债务按时偿还，隐性债务逐步消化。推进化解县属国企高息债务、降低利息负担，积极化解融资平台隐性债务，确保平稳运行。全力争取上级转移支付资金支持，最大限度增加县级可用财力，兜牢兜实基层“三保”底线。

各位代表，做好2025年财政工作任务繁重、使命光荣。我们将认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决落实县委各项决策部署，自觉接受县人大和县政协的监督和指导，解放思想、奋发进取，凝心聚力、拼搏竞进，努力推动财政各项工作“争第一、创唯一”，为开创磁县中国式现代化建设崭新局面贡献财政力量！